同志们：
    今天的会议是一次非常重要的会议。会议的主题是，统一思想、提高认识，深入落实审计问题的整改工作,努力构建“小金库”长效防治机制,切实加强财务资金监管、预算管理和资产管理，不断开创中医药财务工作新局面。
    大家知道，从去年11月18日起，审计署派出审计组人员对我局开展2010年度预算执行和其他财政收支情况审计及决算（草案）审计。期间，我局就审计中发现的有关问题认真研究分析，同审计组初步交换了意见，进行了磋商和沟通。2011年4月27日，我局收到审计署的书面审计报告和审计决定，其中涉及西苑医院、服务中心、科技中心等单位14个方面的有关问题。王国强副部长高度重视审计问题的整改工作，5月3日作重要批示：“按照审计报告的要求按时保质完成各项整改任务，并对审计署提出的两条建议研究制定具体制度规定”，并要求：“请将整改结果及制度规定情况向党组会汇报一次（争取五月中旬）”。因此，审计问题的整改作为当前的一项最为紧迫的任务，各单位一定要高度重视、认真研究、强化措施、落实责任，全面深入地落实审计问题的整改工作。
    再向大家通报个情况。中央决定今年继续深化“小金库”专项治理工作，以巩固治理成果，建立长效机制。今年3月，中央纪委、监察部、财政部、审计署等9部门联合印发了《2011年“小金库”专项治理工作实施方案》。我局按照中央的统一部署，制定了《2011小金库和财务检查工作实施方案》，决定继续在局机关、局直属（管）单位、局业务主管的社会团体、局直属（管）单位管理的国有及国有控股企业及社会团体范围开展“小金库”专项治理工作，同步开展财务检查（包括预算执行情况检查）工作。这个方案规财司已经发给大家。
    下面，我就今年审计问题整改工作、“小金库”治理和财务检查工作讲几点意见：
    一、查找症结，及时纠偏，切实落实审计问题的整改任务
从此次审计发现和通报的问题看出，一些单位财务管理还不到位，特别是在内部控制、投资和资产管理、对外合作、采购管理等方面问题比较突出，财务管理的漏洞较多。这在一定程度上说明，中医药工作的基础还比较薄弱。
    当前中医药事业正处在加快发展的关键时期。在局党组正确领导下，中医药系统的经济资源数量保持了持续、平稳、较快增长。中医药事业发展的大好局面来之不易。但是，我们的事业、人员、资产都发展了，但我们的财务管理、人员素质、监管手段还严重不适应中医药事业发展要求。为了保证国家和各级政府的中医药投入用到最急需、最关键的地方,使之真正发挥作用和效益,各单位领导务必高度重视财务经济工作, 高度重视资金的财务规范工作，尤其重视经济行为的合法合规，充分认识做好财务预算管理工作的重要性，切实加强对所负责部门或单位的财务、预算管理工作的领导，把握政策，提高水平。这需要各单位强化财务规范、加强监管、防范风险、关口前移、警钟长鸣；更需要党政一把手切实加强财务资金监管、加快项目预算执行、加强资产管理，切实提高资金使用效益。
    （一）切实找准问题深层次原因，深入整改。
对这次审计发现和通报的问题，各单位已在3月下旬同审计组共同交换意见时知晓，应该说，也有了一定深度认识和整改工作基础。
    当前的工作要求是，属于自身操作违规的和财务管理与会计核算不规范的，要立即坚决整改；属于掌握和学习理解政策不深入的，要加强政策学习、提出整改方案，明确整改进度、整改要求和责任人；属于涉及体制机制方面的，要结合有关规定建章立制，形成规范的长效管理机制。尤其要在分析问题产生原因的基础上，建立强化预算管理与财务管理的长效机制。要结合本单位的实际情况，重点针对暴露的单位或部门业务管理、经济运行、财务管理、预算执行、政府采购管理、对外投资管理、附属机构经营管理、重点专项资金管理与使用、发票管理与使用（假发票治理）等方面存在的问题，建立规范管理制度，长效治理。
    各单位针对各自问题的整改落实情况，务必在5月16日（下周一）形成整改书面报告报送我局。
    （二）进一步加强单位领导财务法制观念，重视财务管理工作。
    部分单位领导的带头依法行政、依法理财的意识不强，是造成违规经济行为、损失浪费、支出结构不合理，甚至违反财经纪律等严重状况的重要动因。因此各单位领导不仅要不断加强财经法律意识的培养，而且要在本单位内部加强财经法制的学习和机制建设。今后我局要有计划地对所属单位一把手、主管财务的领导进行财经法规培训，并形成制度。
    （三）进一步建立健全单位内部控制制度。
    有效的内部控制是提高各单位管理水平和防止错误与舞弊发生的重要基石，对于完善单位治理结构，加强风险管理，保护资本资产的有效运行和国有资产的保值增值，有着非常重要的意义。内部治理机制不完善、内控机制不健全，使得一些单位决策失去应有的制约机制和纠错机制，也使得一些单位内部财务风险控制和质量管理失去应有的机制保障，从而容易产生相关问题。
    各单位要结合审计署、财政部等部门的有关法规、准则、内控制度要求及我局的相关指导要求，开展调查和专门研究，制定出台适合本单位具体的内部控制制度，严格会计基础和监督工作，形成制度约束，并督促所属单位建立和完善重要经济事项的民主决策机制，强化内部控制，夯实基础管理，促进内部管理体系和财务内控体系的创新工作。
    （四）进一步加强单位会计基础工作，提高人员素质。
    财务管理作为一门实践性很强的应用学科，加强人才培养和建设也是关键因素之一。各单位要切实采取有效措施，努力提高现有财务人员的专业素质和职业道德水平，系统地对财务人员进行专业知识培训和职业道德教育，形成制度；形成良好的学习上进风气，开展会计理论、内部控制等的研究，鼓励各单位财务人员积极参与内控管理研究，结合实际进行深入分析、查找出本单位的问题，积极提出解决问题和提前防范风险的对策。
    二、彻底清理“小金库”，不留死角，努力构建“小金库”长效防治机制
    自我局2009年5月13日全面开展 “小金库”专项治理和财务检查工作以来，各单位认真开展自查自纠，中央治理“小金库”领导小组和我局组织重点检查，各单位抓紧整改存在的问题，专项治理工作取得了积极成效。但是，应该看到，有的单位主要负责人对专项治理工作重视不够，认识不到位；一些单位对自己管理的分支机构检查力度不够，没有彻底清理“小金库”；部分单位自查自纠流于形式，走过场；个别单位不如实上报“小金库”，治理工作存在死角，特别是审计中再次发现西苑医院“小金库”问题，让人震惊。
    因此，各单位要切实提高思想认识，把思想行动统一到中央和我局的决策部署上来，充分认识“小金库”问题的危害性，充分利用本次自查从宽的机会，主动暴露和自觉纠正“小金库”问题，规范单位经济运行，维护正常经济秩序，坚决铲除腐败土壤。
   （一）今年“小金库”专项治理和财务检查的工作目标和重点
    今年“小金库”专项治理工作的目标是：全面深入推进“小金库”专项治理工作，重点解决工作不重视、走过场问题，坚决扫除专项治理工作死角，彻底清理“小金库”，强化整改落实，更加注重源头防治，建立和完善防治“小金库”的长效机制。
    按照分级负责、分口把关、统筹兼顾、整体推进的要求，我局继续负责局机关、局直属（管）单位、有关国有企业和社会团体的“小金库”专项治理和财务检查工作；局直属（管）单位负责其管理的国有企业、社会团体治理工作。
    我局“小金库”专项治理和财务检查工作统一由局治理“小金库”和财务检查工作领导小组组织领导。组长由卫生部副部长、国家中医药管理局局长王国强担任；副组长由我（国家中医药管理局副局长吴刚）担任；领导小组成员为局人事教育司司长姜在旸、局直属机关纪委书记李怀荣、局规划财务司副司长武东；日常工作机构设在局规划财务司预算财务处。
    各单位要将已设立的“小金库”治理和财务检查领导小组和日常工作机构相关情况及本单位2011年“小金库”专项治理和财务检查工作实施方案，于2011年5月15日前上报局 “小金库”专项治理和财务检查工作领导小组。
    （二）2011年“小金库”专项治理和财务检查的时间步骤
    今年的治理时间从本方案下发之日起至12月结束，分为全面复查、督导抽查、整改落实、机制建设和总结验收5个阶段。5个阶段的时间节点分别为：5月20日前完成全面复查，7月20日前完成督导抽查，8月20日前完成整改落实，11月20日前完成机制建设，12月份完成总结验收。
    5个阶段的工作目标很明确，大家可以认真学习局《2011小金库和财务检查工作实施方案》，按照方案要求去做。
    （三）需要强调的几个重要工作方面：
    一是认真做好全面复查阶段的工作。各单位要认真组织复查，复查面必须达到100%。不仅要在去年的基础上开展自查自纠“回头看”，还要对分支机构及其管理企业的复查情况进行重点抽查。各单位负责人要对全面复查工作负总责。要在复查中落实公示制、承诺制和问责制，将复查情况在单位内部以会议传达、张贴公告和内网公示等不同形式公示，承诺整改和完善长效机制时限，明确责任追究的规定，接受群众监督。
    二是突出督导抽查的重点。各单位对分支机构及其管理的全资和控股企业督导抽查重点为：近年来治理工作中暴露出来的“小金库”突出问题和共性问题，主要包括以假发票套取资金设立“小金库”、虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”、以资产出租和处置收入设立“小金库”、以财政补助收入设立“小金库”、虚列成本费用转出资金设立“小金库”和使用“小金库”款项购买消费卡等。
    我局将抽调专门力量对部分单位复查情况进行督导抽查。中央治理“小金库”工作领导小组也将于6—7月对我局有关单位进行抽查。我局和中央治理“小金库”工作领导小组组织督导抽查的重点单位是：以前年度未接受过重点检查的单位；管理链条较长、分支机构多的单位；以前年度检查发现财务管理问题较多和存在“小金库”问题的单位；有群众举报的单位；2009年以来自查自纠“零申报”，特别是复查措施不得力、工作走过场的单位。
    在这里，我再明确告诉大家中央治理“小金库”领导小组办公室对今年治理工作的政策解释：凡是在第一个阶段即复查阶段、包括各单位自行组织的重点抽查发现的“小金库”问题予以及时纠正的，原则上视为自查自纠，适用从轻、从宽的政策，顶风违纪的仍然严惩。凡是在第二个阶段即督导抽查阶段发现的“小金库”问题，将从重、从严处理。对复查不重视、走过场甚至失职渎职的，严格执行问责制，给予该单位通报批评，责令主要负责人作出检查，进行相关处理。
    三是切实抓好整改落实。对于专项治理过程中发现的问题，要按照“统一政策、分别处理”的原则，依法进行处理处罚和责任追究。各单位首先要抓好去年发现“小金库”问题的整改落实工作，做到资金资产处理到位、财务会计管理整改到位、违纪责任人员处理到位，确保治理工作成效。
    要杜绝重检查、轻处理，重财务处理、轻责任人处分现象，将处理事与处理人结合起来，真正将处理处罚工作落到实处。对触犯刑律的要移送司法机关查处，对于检查中发现的其他违纪违法案件线索，要按有关规定和程序办理移交。
    尤其是中国中医科学院要结合重点检查和审计发现的有关单位“小金库”问题，要加大问责力度，坚持自查从宽、被查从严以及严惩顶风违纪行为的政策规定，认真做好处理处罚和责任追究工作。我局将对整改落实情况进行督促指导。
    四是建立完善各项长效机制。防治“小金库”长效机制建设是专项治理的根本任务。为巩固“小金库”专项治理成果，各单位要按照边治理、边研究、边总结、边完善的思路，将长效机制建设贯穿治理工作始终。要深入分析“小金库”专项治理中暴露出的突出问题，按照中央有关要求并结合治理工作经验，将“小金库”专项治理工作与加强和完善内部监管相结合，研究提出源头治理的措施，抓紧制定完善防治“小金库”长效机制。
    三、做好今年审计问题整改、“小金库”治理和财务检查工作的几点要求
    （一）务必要提高认识，加强领导，克服困难，一定要把审计问题整改、“小金库”治理和财务检查工作落实好。
    各部门、各单位要高度重视，统一思想，充分认识做好审计问题整改、“小金库”治理和财务检查工作、资金监管各项经济管理工作的重要性。在当前的形势下落实好这些工作，关键落实还在各单位。
    因此，我代表局党组，着重强调四点：一是无论哪一级单位，无论是单位领导还是财务、业务人员，都要树立责任意识、守法意识，要自觉加强财经纪律教育，确保知法、懂法、守法和执法。二是在执行财经法规方面上，必须统一思想、提高认识、坚决执行，确保政令畅通、令行禁止；三是对待存在的问题，要坚决整改，细化工作，落实责任，确保整改到位；四是在“小金库”的高压线问题上，今后发现再设立“小金库”的，对主要领导、分管领导和直接责任人要严肃处理，按照组织程序先予以免职，再依据党纪政纪和有关法律法规追究责任。
    （二）要明确责任，形成合力，建立科学的管理机制。
    资金、预算、监管、治理的管理工作是一个系统工程，需要各部门、各直（属）管单位相互协作，共同努力，合力完成一盘棋。规财司要加强与财政部、审计署等部门的沟通协调，建立健全我局财务预算的科学管理机制，要加强对各单位预算执行情况的监督检查；各部门、各单位要进一步夯实基础、细化责任、强化管理。各部门、各单位之间都要加强沟通、密切合作，各司其职、各负其责，齐抓共管、形成合力。只有这样，我们的管理工作才会向前迈出一大步。
    （三）要注重制度建设,建立长效管理机制，强化源头治理措施。
    各部门、各单位要认真分析管理中存在相关问题的原因,查找症结,及时建立健全有关制度规定，完善各项管理规则。进一步加强日常监督，建立长效管理机制，规范各种经济行为。建立健全预算公开和财务公开制度，增强预算财务透明度。严格按照国家有关制度规定，进一步建立健全和完善内部监督机制,建立健全财务管理的长效机制,从源头上预防和杜绝各类违纪违规问题的发生。
    （四）要强化内部管理，提高办事效率，做好对管理工作的自查自检工作。
工作中还出现这样那样的问题，其中还有一个重要因素就是内部管理上的原因。各单位要强化内部管理，建立经济财务管理内部协调机制，加强同级以及上下级之间的协调配合；建立单位内部的有关通报制度，动态监控、及时纠偏、强化责任。
    同志们，审计问题整改、“小金库”治理和财务检查工作意义重大，时间紧、任务重。各部门各单位要按照这次会议的部署和要求，进一步增强大局意识、政治意识、责任意识，进一步提高自觉性、主动性、以认真负责的态度、求真务实的作风和改革创新的精神，扎实做好整改和治理工作，为深入保障和促进中医药事业健康发展作出更大贡献！
    谢谢大家。
 

2011年5月13日